En los últimos años, la transparencia financiera y la calidad del dato se han convertido en ejes centrales de la agenda internacional. Buena parte de este impulso proviene de la OCDE, una organización que, aunque no legisla directamente, actúa como generadora de estándares que terminan influyendo en regulaciones nacionales y europeas. España a través del Ministerio de Hacienda y de la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT), la Red Nacional OCDE y su participación en comités internacionales está acelerando esta convergencia regulatoria.
El resultado es claro: más rigor, más trazabilidad y más exigencia en la información que deben reportar las entidades financieras, fondos de inversión y entidades de pago.
- OCDE y España: una coordinación que marca el paso
La OCDE funciona como un foro donde los países comparan políticas públicas, establecen estándares comunes y se someten a evaluaciones. Estos mecanismos, que incluyen recomendaciones, informes comparativos y revisiones técnicas, presionan a los estados a reforzar su normativa interna.
España participa en este ecosistema a través de:
- El Ministerio de Hacienda y AEAT, presentes en comités de mercados financieros, fiscalidad y regulación.
- La Red Nacional OCDE, que articula a ministerios, Banco de España, CNMV, AIReF y otros organismos para coordinar la implementación de estándares.
- Grupos de trabajo internacionales, donde se discuten tendencias de gobernanza digital, integridad, transparencia fiscal y calidad del dato.
Esta cooperación continua se traduce en ajustes legislativos, mejoras en la supervisión y una mayor atención al dato como pieza clave para la estabilidad del sistema financiero.
- El movimiento de fondo: calidad del dato, trazabilidad y controles internos
La dirección es inequívoca. La OCDE está impulsando principios que ya han comenzado a integrarse en las prácticas españolas:
➤ Calidad del dato como obligación sistémica
Los informes OCDE ponen el foco en:
- datos íntegros
- estructuras homogéneas
- mecanismos automáticos de validación
Cada dato debe contar con:
- origen identificable
- registro de modificaciones
- evidencia de revisión
Esta trazabilidad es hoy un criterio de supervisión, no solo una buena práctica.
Las autoridades buscan evitar contradicciones entre reportes:
- lo que declara una entidad en FINREP debe ser coherente con CIR
- la información del beneficiario final debe coincidir en SEPBLAC y AEAT
- las codificaciones de actividades (como el nuevo CNAE-2025) deben ser consistentes en todo el ecosistema
Los reguladores asumen que más granularidad produce más riesgo de error y por tanto exigen controles automatizados, evidencia documental y procesos auditables.
- Impacto directo en los responsables de Reporting regulatorio
La elevación del estándar no es teórica. Tiene consecuencias operativas inmediatas:
Incremento de la granularidad
Modelos como CIR o AnaCredit avanzan hacia datos más detallados.
Con la llegada del CNAE-2025 en 2026, las entidades deberán revisar actividades declaradas, adaptar validaciones y revisar historiales.
Coherencia obligatoria entre reportes
Los supervisores realizan ya verificaciones cruzadas:
- cifras que no coinciden entre modelos disparan alertas
- inconsistencias en codificación o beneficiario final pueden implicar requerimientos adicionales
Más trazabilidad y evidencia
Los equipos deben poder demostrar:
- cuando se cargó cada dato
- quien lo modificó
- Los supervisores están incrementando el uso de análisis automatizado y comparativas, existen más:revisiones previas
- controles internos
- requerimientos posteriores al envío
Los errores tienen más visibilidad y menos tolerancia.
- ¿Por qué 2026 será un año clave? Señales claras de cambio
La convergencia entre OCDE, Unión Europea y reguladores nacionales se materializa en varios hitos que aterrizan en 2026:
Implementación del nuevo CNAE-2025
Obligatorio para el CIR desde enero de 2026.
Con impacto directo en modelos internos, validaciones y sistemas de Reporting
Reforzamiento de estándares de beneficiario final y trazabilidad, mayor control sobre titularidades reales.
La OCDE y el SEPBLAC colaboran estrechamente en el ámbito de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, ya que el SEPBLAC es la unidad española que pertenece al Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), que a su vez es un organismo internacional dependiente de la OCDE. Esta colaboración incluye el cumplimiento de las recomendaciones del GAFI y la generación de estadísticas para analizar y mejorar las políticas de prevención en España
- OCDE y SEPBLAC avanzan en un mayor control sobre las titularidades reales
Impulso a la interoperabilidad pública
España ha acelerado su alineación con los marcos OCDE de Gobierno Digital, mediante:
- datos compartidos
- estructuras comunes
- validaciones cruzadas
Supervisión más automatizada
Los organismos están integrando técnicas de análisis de anomalías y comparativas por defecto.
El mensaje implícito es claro:
los modelos serán más exigentes y los fallos, más visibles.
- Qué significa operativamente para los equipos de Reporting
Aumento del volumen de trabajo técnico
Ajustes en sistemas internos
Mayor necesidad de validaciones cruzadas
Riesgo de incoherencias y errores arrastrados
Sobrecarga operativa si no hay automatización suficiente
- Cómo ayuda OTESI en este nuevo escenario
En este contexto, la combinación de software actualizado y soporte humano experto se convierte en una necesidad operativa para las entidades.
En OTESI adaptamos nuestras aplicaciones a cada cambio normativo
El diseño modular permite incorporar rápidamente nuevas validaciones, estructuras de dato o requisitos técnicos, minimizando el impacto en el cliente.
Integramos validaciones estrictas que reducen errores antes del envío
Las Normas Técnicas de Banco de España, CNMV, AEAT y SEPBLAC están embebidas en las aplicaciones, lo que evita fallos que podrían generar requerimientos posteriores.
Ofrecemos trazabilidad completa dentro del ciclo del dato
Los procesos permiten conocer: qué se cargó y qué se corrigió,
Y, sobre todo, acompañamos a los equipos con soporte humano directo
Sin bots, sin capas intermedias. Nuestro equipo con más de 40 años de experiencia atiende a los usuarios, resuelven dudas y ayuda en los momentos críticos del calendario regulatorio.
La colaboración entre España y la OCDE está elevando los estándares de transparencia del Reporting regulatorio. A medida que nos acercamos a 2026, las entidades necesitarán más precisión, más coherencia y más control sobre su información.
La complejidad crece, pero también las herramientas para gestionarla.
En un entorno donde los datos son cada vez más exigentes y los supervisores más estrictos, OTESI se mantiene alineado con las necesidades del sector: soluciones fiables, actualizadas y acompañadas por un soporte humano experto que ayuda a los equipos a cumplir con rigor, eficiencia y tranquilidad.
